ما هي الاواق التجارية وانواعها وخصائصها ؟ دليل شامل

تعتبر الأوراق التجارية أحد الطرق التي يفضلها عدد كبير من التجار والشركات الذين يرغبون في القيام بالمعاملات التجارية بسهولة، حيث أنها من الطرق التي لا تتطلب من المؤسسات تسديد المبالغ الخاصة بالمعاملات التجارية في الوقت الذي تقوم فيه بالمعاملة، إضافة إلى أنها من الطرق التي تساعد الجهة الدائنة بالاحتفاظ بحقها في استرداد المبلغ المستحق، ولكن لابد من التأكد من توقيع جميع الأطراف على الأوراق التجارية.

ما هي الأوراق التجارية

الأوراق التجارية هي نوع من الأوراق المتفق عليها من الناحية القانونية، والتي تحتوي على جميع الأطراف سواء الدائن أو المدين والتاريخ الذي يجب تسديد المبلغ فيه وقيمة المبلغ، كما أنها تستخدم في تسجيل الديون قصيرة الأجل المستحقة على المؤسسات، مثل تمويل الحسابات الدائنة والمرتبات والمخزون.

كما إنها من الأوراق التي يتطلب تسديد المبلغ المكتوب فيها خلال شهور معدودة أو أسابيع، حيث أنه يجب تسديد المبلغ خلال مدة لا تتجاوز 270 يوم من تقديمها بحد أقصى، وبالتالي تجدها من الأوراق التي تستخدم في تسهيل مهمة إنجاز المعاملات الخاصة بالشركات في أي وقت.

أنواع الأوراق التجارية

تتعدد أنواع الأوراق التجارية التي تستخدم في المعاملات التجارية وتتمثل في الأنواع التالية:

الشيكات

هي نوع من الأوراق المالية التي يتم استخدامها في تداول الأموال، والتي تساعد على نقل الأموال من الحساب البنكي لشخص أو شركة إلى حساب شخص آخر وهو المستلم، يتم تسديد القيمة المالية الموجودة في الشيك بأمر من المستلم، حيث أن الشيكات تستخدم في تسديد قيمة المشتريات أو الأجور وكذلك الفواتير.

السندات الإذنية

هو نوع من الأوراق المالية المكتوبة التي تعبر وعد بتسديد مبلغ من المال والذي يتم تحديدها بوقت، تتكون السندات من طرفين أحدهما الشخص الذي يقوم بإصدارها والذي يكون المسئول على تسديد الأموال، أما الطرف الآخر وهو المستفيد والذي يحق له الحصول على الأموال، كما أنها تعتبر من الأوراق المالية التي يتم استخدامها عند الحصول على القروض التجارية أو الشخصية.

الكمبيالات

هي عبارة عن أوراق مكتوبة تصدر عن ثلاثة أطراف هما الساحب والمسحوب عليه والمستفيد، والتي تعبر عن دفع مبلغ من المال، والتي تستخدم في القيام ببعض المعاملات التجارية على المستوى الدولي، حيث يقوم المسحوب عليه بتسديد الأموال للمستفيد مقابل الحصول على بعض الخدمات أو البضائع.

خصائص الأوراق التجارية

توجد العديد من خصائص الأوراق التجارية منها أنها من الأوراق التي يتم تحديد مدتها والتي لابد من تسديدها خلال هذه الفترة بحد أقصى، تعتبر من الأوراق التي تستخدم لإثبات الديون التي يجب على الشركة تسديدها، كما أنها من الأوراق الكافية لإثبات الديون بدون الحاجة إلى البحث عن أي نوع من الإثباتات الأخرى.

بالإضافة إلى أنها من الأشياء التي يتم الاعتراف بها أمام القانون لتمكين الشخص من الحصول على مستحقاته المالية، ولكن لابد من أن يكون لكل طرف مذكور في الأوراق التجارية التوقيع الخاص به، كما أن الأوراق التجارية يمكن أن تتحول إلى أموال بسهولة وخلال مدة قصيرة للغاية.

فوائد التعامل بالأوراق التجارية

نعمل على التعرف على فوائد التعامل بالأوراق التجارية منها أنها تساعد على سير المعاملات التجارية في الوقت الذي لا يتوفر فيه سيولة لدى بعض التجار، كما أنها من الأوراق التي لا يمكن التشكيك في صحتها فهي من وسائل الائتمان التي يعترف بها القانون، أيضًا يمكن نقل ملكية هذه الأوراق من شخص لآخر من خلال القيام بعملية التظهير وكذلك عملية الحيازة.

تستخدم في حالة الرغبة في عدم استخدام الأموال بكثرة في المعاملات التجارية، تساعد الأفراد على استرداد أموالهم خلال فترة محددة، كما تتميز بالسيولة العالية ومنح المؤسسات الفرصة في تسديد كافة المستحقات والديون بدون الحاجة إلى الكثير من الأموال، بالإضافة إلى أنها توفر للمؤسسات القدرة على تسديد الحسابات الدائنة.

الفرق بين الأوراق التجارية والأوراق المالية

نعمل على التعرف على الفرق بين الأوراق التجارية والأوراق المالية من خلال الآتي:

الأوراق التجارية

هي نوع من المستندات التي تعبر عن وعد بين طرفين أو أمر بدفع مبلغ من المال وهذا الأمر يكون واجب النفاذ من الناحية القانونية، يعتبر هذا المستند وسيلة من وسائل التبادل التي تساعد على إتمام المعاملات المالية مثل القيام بأعمال التداول والإنفاذ.

الأوراق المالية

تعد من الأدوات المالية التي تقبل التداول والتي تحتوي على القيمة المالية التي توضح قيمة الدين أو حق ملكية الأفراد، كما أنه يمكن أن تستخدم في عمليات شراء أو بيع الأوراق المالية، توجد الأوراق المالية على هيئة سندات والأصول والأسهم وكذلك العقود الآجلة وغيرها من عقود الاستثمار.

كيفية عمل نظام الأوراق التجارية السعودي

حدد المرسوم الملكي رقم 121 طريقة العمل بالأوراق التجارية والذي ينص على تفاصيل التعامل بالشيكات والكمبيالات وسند الأمر وأوقات السداد والضمانات المطلوبة، وبالتالي يمكن التعرف على طريقة عمل الأوراق التجارية فيما يلي:

الكمبيالات

يجب أن تحتوي على اسم كل طرف من أطرافها وهم الساحب والمسحوب عليه والمستفيد، كما أنها لابد من تحتوي على التاريخ الذي يجب التسديد فيه وتاريخ إصدارها وقيمة المبلغ وتوقيع كل طرف فيها، بعد كتابة الكمبيالة توضع لدى الدائن لحين تسديدها، كما أنها من الأوراق التي لا يمتلك أي شخص الحق في الاعتراض على تسديد قيمتها، ولكن يقع على عاتق الدائن التأكد من صحة البيانات الموجودة في الكمبيالة.

السند الإذني

يعد من الأوراق التجارية المهمة التي تستخدم في التمويل والتي تضمن الحصول على الأموال من قبل المدين، ولكن لابد من أن تحتوي على قيمة المبلغ وإقرار بتسديد الأموال وعنوان الشخص الذي يجب أن يسدد الأموال أي المدين وتوقيعه، وكذلك التاريخ المستحق الدفع فيه، ولكن في حالة عدم قيام المدين بتسديد قيمة المبلغ يمكن التوجه إلى المحكمة لتوقيع غرامة عليه أو الحكم بحبس المدين.

ما هو خصم الأوراق التجارية

يعتبر خصم الأوراق التجارية أحد الطرق الائتمانية التي توفرها معظم البنوك، وذلك في حالة رغبة الدائن في الحصول على قيمة المبلغ المذكور في الأوراق التجارية قبل تاريخ سداده، حيث يقوم البنك بمنح الدائن المبلغ بعد أن يقوم بخصم النسبة التي يحددها، ولكن في حالة الشيك لا يقوم البنك بخصم نسبة من المبلغ المستحق بخلاف الكمبيالة أو السند، كما أن البنك قبل أن يقوم بعملية الخصم يعمل على التأكد من سمعة المدين بين البنوك المختلفة.